【高齡金融法律】單身族不想遺產被「不熟家人」分走？律師教你 4 招，把愛留給最在乎的人

單身族的遺產規劃戰略：透過生前贈與、遺囑、信託與保險，在法律允許範圍內破解「特留分」限制，把財產留給真正愛你的家人。

在台灣，如果你單身想把財產留給特定人，不讓其他有繼承權的親人繼承，確實有些難度。因為我國《民法》有特留分的規定。民法特留分制度，是確保了特定繼承人享有最低限度的遺產份額。
如何排除部分的繼承人或減少繼承財產的份額，把財產留給自己想要給的人?律師瑋哥提出4種方法供參考。

只有血緣沒有感情？林小姐想把遺產全給大哥的兩難

故事的主角是 50 歲的林小姐，一位事業有成的單身女性。她的父母都已經過世了，家裡的兄弟姊妹雖然有三個，但情況有點複雜——只有一位是同父同母的親大哥，從小相依為命，感情最好；另外兩個則是繼母生的異母姊妹，平常幾乎沒有往來，親情淡薄得像白開水。
林小姐最近一直在煩惱：「如果哪天我不在了，我辛辛苦苦買的房子和積蓄，只想全部留給我的親大哥，不想分給那兩個根本不熟的異母姊妹，可以嗎？」

這其實是很多單身族心中的痛。明明是自己的錢，為什麼不能完全自己作主？

為什麼不能「想給誰就給誰」?民法的應繼分與特留分怎麼做?

在回答林小姐的問題前，我們得先搞懂台灣繼承法律的規定。

觀念一：單身的繼承順位

單身因為沒有配偶和子女，遺產繼承順位會變成：

1. 父母（林小姐父母已歿）
2. 兄弟姊妹（目前的第一順位）
3. 祖父母

所以，林小姐如果不做任何規劃，她的財產就是由「親大哥」加上「兩個異母姊妹」，三人平均分配。這顯然不是她想要的。

觀念二：避不開的「特留分」

你可能會說：「那我寫遺囑，說全部給大哥不就好了？」 不過法律為了保障繼承人的權益，設有一個「特留分」制度。意思就是，法律強行規定要留給繼承人「最低限度的份額」。就算你立了遺囑，那兩位異母姊妹還是有權利出來討這筆錢。

觀念三：例外中的例外~剝奪繼承權

除非，這兩位姊妹對林小姐有過「重大虐待」或「侮辱」的行為（例如毆打），林小姐可以在生前透過訴訟或遺囑，表示剝奪她們的繼承權。若是這種情況，她們就連一毛錢都分不到。但如果只是感情不好、少聯絡，通常不構成剝奪條件。
參考文章：【單身理財安心養老】4個重點為養老財產把關，單身頂客獨老族必學

4 種方法，把財產鎖定給最愛

為了實現自主安排遺產的願望，律師瑋哥建議以下四種方方法，將法律規定的應繼分和特留分提前規劃，「稀釋」掉不想給的部分，把大餅盡量留給大哥。

方法一：善用「生前贈與」＋「附負擔」

最直接的方法，就是活著的時候就把財產轉移給大哥。

1. 贈與：利用每年 244 萬元的贈與稅免稅額，分年移轉現金或資產。然而，這樣做需要繳納贈與稅，並且贈與契約最好通過公證來確保法律效力。不過如果進行大額贈與時，你必須先確保你在退休後的生活費用充足，避免因財產轉移而影響自己的生活品質。
2. 附負擔贈與： 為了保障自己的老後生活，律師也建議簽訂「附負擔贈與」契約。例如，把房子過戶給大哥，但在合約裡寫清楚：「大哥每月需支付 2 萬元生活費給妹妹，且妹妹有權居住至終老。」萬一大哥沒做到，你可以撤銷贈與，把房子拿回來。這樣既達到傳承目的，又留了後路。

延伸閱讀：贈與房產給子女，做「2件事」替自己留後路，如何撤銷贈與拿回財產?

方法二：預立遺囑，指定分配

絕對要寫遺囑！雖然不能完全排除特留分，但遺囑是表達意願最強的工具。

1. 做法： 在遺囑中明確寫下「全部財產留給大哥」。
2. 特留分準備：若名下有比較難變現的資產（如祖產持分的土地），可以在遺囑中指定用這些資產去抵充異母姊妹的特留分，或是用保險金或現金留給大哥，做為萬一繼承人來請求特留分的準備金。

方法三：遺囑信託，照顧自己也照顧家人

如果擔心太早把錢給出去會沒安全感，可以設立「自益兼他益」的信託。
做法： 和銀行約定，生前信託財產用來照顧自己（付醫藥費、養老院費）；身故後，剩下的財產再交給大哥。這能確保錢是花在自己身上，剩下的才贈與給人，而不是被分走。

方法四：保險規劃，法律的防火牆

做法：如果有多餘的財力，可以考慮購買人壽保險，並指定大哥為受益人。或者，你也可以設立保險金信託，將保險金轉移到親哥哥名下。不需要拿出來跟異母姊妹算特留分，是非常有效的分配工具。

單身提早規畫好處有哪些？

1. 最大化心意：雖然可能有特留分限制，但透過保險和贈與，能將大部分的資產精準留給特定人。
2. 保障晚年：透過「附負擔贈與」或「信託」，避免錢給了人、自己卻沒人顧的慘況。
3. 減少糾紛：有憑有據的法律文件（遺囑、公證契約），讓身後的繼承程序更順利，減少大哥面對異母姊妹的困擾。
4. 稅務優勢：善用每年的贈與免稅額，逐步移轉資產，比一次性繼承更省稅。

愛要及時，錢要捨得花

其實，法律只能做到「分配」，做不到「圓滿」。
對於單身族或頂客族來說，最好的遺產規劃，其實是「盡量把錢花在自己身上」。對自己好一點，錢花掉了，遺產變少了，那些不想給的人自然也分得少。
如果你心中有想照顧的人，現在就開始規劃吧！不要等到身後才讓冰冷的法律幫你分配。生前的一句感謝、一份妥善的保單或贈與安排，遠比死後的特留分爭奪戰，來得溫暖且實際。
 

關於遺產的迷思 Q&A

Q1：我單身也沒有父母，如果不寫遺囑，財產會怎麼分？

A：如果不寫遺囑，你的財產將由全體兄弟姊妹（包含同父異母或同母異父）按人數「平均分配」。如果連兄弟姊妹都沒有，也沒有祖父母，財產最後可能會收歸國庫。所以，想照顧特定人，一定要寫遺囑。

Q2：我真的很討厭某些兄弟姊妹，真的沒辦法讓他們「一毛都拿不到」嗎？

A：只有一種情況可以，就是對方對你有「重大虐待或侮辱」。你必須在生前留下證據（如錄音、報案紀錄），並在遺囑中明確表示「因某某事由，剝奪某人的繼承權」。若只是單純感情不好、沒聯絡，是無法剝奪特留分的。

Q3：把房子生前贈與給哥哥，要繳很多稅嗎？

A：生前贈與需要繳納「贈與稅」（超過免稅額部分）以及土地增值稅（通常比繼承時高）。所以要精算一下，有時候透過「買賣」的方式（在大哥有財力的情況下），或者利用每年免稅額分批贈與現金幫大哥買房，可能會更划算。建議諮詢專業會計師或律師。