已經拋棄繼承，還可以領保險金嗎? 身故保險金是遺產嗎?#YOUTUBE53

2022/05/11 退休保險理財 婚姻家事遺產

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投保時「指定受益人」非常重要，不僅可以把錢留給最想要照顧的家人，也可以為繼承人節稅。

🙋🏻‍♂️網友詢問：保險金是不是遺產呢?因為怕繼承債務，拋棄繼承了，繼承人還可以去領保險金嗎?

其實保險金是不是遺產，要看保險契約的內容而定。

拋棄繼承和簽保險契約，非常重要的一個關鍵「保險受益人」該怎麼簽?

讓你在財富傳承的時候，省下可能會被課的遺產稅，也不用當成遺產，除了和繼承人一起分配，還要先還完債務才能領回剩下的保險金。

【拋棄繼承還可以領保險金嗎?】保險單沒寫「受益人」當心遺產稅和債權人找上門【Rita橘子姐的理法院】

有朋友詢問：因為父親去世欠債1000多萬元，子女都去辦了拋棄繼承，不過父親生前有投保人身保險500萬元，不過因為沒有寫受益人，如果我們子女拋棄繼承之後，還可以去領父親的身故保險金嗎?還是要先把保險金拿來還債?

我們先來了解法律上的拋棄繼承，就是繼承人在被繼承人過世後，在法定期限內以書面方式向法院表達拋棄繼承權的意願，一旦辦理拋棄後，繼承人就不可以繼承被繼承人的一切權利義務。

第 1174 條(民法)
繼承人得拋棄其繼承權。前項拋棄，應於知悉其得繼承之時起三個月內，以書面向法院為之。
拋棄繼承後，應以書面通知因其拋棄而應為繼承之人。
但不能通知者，不在此限。

既然拋棄繼承是放棄一切的權利義務，包含了財產或是債務，為什麼有些人還是可以領到保險金呢?

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從保險金的性質來看是不是遺產

保險金是不是遺產的一部分，要看保險契約的內容而定。

身故保險金如果變成是遺產，則拋棄繼承的人是不能領保險金。

相反的如果不是算在遺產裡面，即使拋棄繼承後，保險受益人仍然可領取。

這個關鍵點，就是保險單上面寫的「受益人欄位」。

我們可以分成下列兩種情形來說：

第一種情形，有指定受益人，保險金就不算是被保險人的遺產。

如果要保人與被保險人相同時，當保險事故發生時，基於保險契約的約定，保險公司就會依照聲請而將保險利益交給受益人，這部分的利益並不屬於遺產的範圍。

簡單的來說就是看保險契約指定保險金給誰就是給誰，因為這保險金已經有指定給的對象了，所以不算遺產，也不會在拋棄繼承的標的範圍內，故即使已經辦理拋棄繼承的人還是可以依照契約的約定領到保險金。

故受益人的請求權，是根據保險契約，並不是依繼承的法律關係而來。

第二種情況，保單沒有指定受益人，保險金就會被當作是被保險人的遺產。

保險法第113條規定死亡保險契約未指定受益人者，其保險金額作為被保險人遺產。

因為保險金沒有辦法給付給指定的受益人，就會等同於未指定受益人而被視為是被保險人的遺產，故其繼承方式，需回歸到民法上的規定，當繼承人拋棄繼承時，就不能再受領保險金。

依照上面的情況，我們了解剛才的例子，如果保單上有指定受益人為是子女的名字，或是有寫明由「法定繼承人」當受益人，當保險事故發生後，即使子女或繼承人辦理了拋棄繼承，還是可以用受益人的身分向保險公司領取保險利益。

但是如果沒有指定其他的受益人之情形下，或是所有的受益人都先死亡了，這份保單的保險利益就會列入遺產範圍，已辦理拋棄繼承的繼承人自然無法繼承。

沒有指定保單受益人恐被扣遺產稅

我們大多數人在填寫要保書的「受益人欄位」時，為了方便起見，要保書上通常會載明，若未指定受益人則等同於指定受益人為法定繼承人。根據財政部說明，個人投保人壽或是年金保單，如果想要節稅，除了要保人與被保人皆為「自己」且未涉及重病或是舉債投保等原則外，並在受益人欄位填寫「法定繼承人」，這樣才能避免落入遺產稅的範圍。

所以Rita想提醒大家，受益人填寫雖然並非義務，不填寫也不會怎麼樣；只是，在完全「沒有指定」受益人的情況下，理賠金會被算入去世那位被保險人的遺產裡，還會被扣一筆遺產稅，再由法定繼承人繼承。